商业银行经营管理学的5图书信息

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书名:商业银行经营管理学(21世纪高等学校金融学系列教材)ISBN:750493322作者:彭建刚出版社:中国金融出版社定价:29页数:355出版日期:2004-2-1版次:开本:包装:简介:在市场经济条件下，商业银行与一般的工商企业一样，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束、自求平衡、自我发展。同时，由于经营货币这种特殊的商品，决定了它又具有自己特殊的经营规律。商业银行的目?晔窃谖?中庞米式鸢踩?浴⒘鞫?院托б嫘浴叭?浴逼胶獾幕?∩夏鼻罄?笞畲蠡??20世纪70年代以来，商业银行经营的外部环境发生了深刻的变化：金融管制放松，金融全球化进程加快，市场竞争日趋激烈，混业经营成为主流模式，信息技术飞速发展以及新监管协议即将出台等。这些变化在给商业银行带来广阔发展空间的同时，也带来了前所未有的挑战。商业银行是我国金融业的主体，在国民经济发展中发挥了十分重要的枢纽作用。当前，我国商业银行的改革正日益深化，各种金融工具的引入和创新方兴未艾，已能提供发达国家商业银行所能提供的大多数金融服务。加入世贸组织后，我国商业银行发展的步伐将进一步加快。然而，在融入国际金融市场的进程中，仅仅靠过去的金融管理知识与管理方法已难以适应外部环境变化的需要，必须采用国际上通行的现代商业银行的管理原理、方法与手段，方能更好地参与国际竞争。基于上述目的，我们编写了这部教材。本书以现代金融学、经济学和管理学理论为指导，对商业银行内部管理和外部管理两个方面进行了全面系统的阐述。商业银行管理既包括自身的资本金管理、资产与负债的管理、资金流动性管理、财务管理、人力资源管理，也包括客户信用分析、客户经济效益跟踪管理、收贷管理、市场营销管理等内容。根据现代商业银行经营的特点，证券投资管理、中间业务管理、国际业务管理、资产负债综合管理、全面质量管理都已成为商业银行管理学研究的重要内容。本书的特色体现在：一是系统性，对商业银行的各种业务及相关的组织管理问题进行了详尽的论述；二是实用性，本书以可操作性和实用性为出发点，从近期商业银行的实践中选取了大量丰富而生动的案例，以期使读者对商业银行的业务及其管理不仅有章可循，而且有例可鉴；三是不变性，本书阐明了商业银行业务及其管理的诸多新变化，但更注重介绍商业银行管理不变的原理和方法，强调基本原理与方法的传授；四是前瞻性，本书与国际商业银行的实践活动相吻合，论证了现代商业银行管理的最新发展趋势，可以促进我国商业银行的管理尽快与国际惯例接轨。本书可以作为高等学校金融专业及相关专业本科生的教材，也可作为金融专业研究生、商业银行和其他金融机构专业人员的参考。彭建刚，1955年生，湖南长沙市人，武汉大学商学院博士研究生毕业，曾由国家公派留学美国休斯敦大学商学院金融系和比利时根特大学商学院金融系，享受国务院政府特殊津贴专家，湖南省第二届10佳优秀社会科学专家。现任湖南大学金融学院教授、博士研究生导师，湖南大学教学指导委员会委员、学位评定委员会委员，湖南大学研究生院副院长、金融管理研究中心主任。长期从事金融管理的教学与科研工作。在国内外公开发表学术论文100多篇，出版学术著作和教材14部。主持国家社会科学基金课题、国家留学基金回国人员资助课题、教育部人文社会科学课题、中国人民银行总行课题等国家级、部省级课题10余项，获部省级以上科研成果奖10余项。本教材以现代金融学、经济学和管理学理论为指导，对商业银行内部管理和外部管理进行了全面系统的阐述。本教材的特色有三个方面：一是强调基础性，在介绍分析商业银行业务及其管理诸多变化的同时，更注重阐述商业银行管理的基本原理和方法；二是突出实用性，在系统介绍相关原理、原则的同时，以可操作性和实用性为出发点，精选并剖析了商业银行管理实践中的典型案例；三是反映前瞻性，紧跟国际商业银行的实践发展，探讨了现代商业银行管理的最新发展趋势，以促进我国商业银行管理尽快与国际接轨。本教材可供高等学校经济、管理类专业学生使用，也可供商业银行系统员工业务培训及自学使用。目录:第一章商业银行管理导论第一节商业银行的性质与功能一. 商业银行的性质,二. 商业银行的职能三. 商业银行在金融市场中的作用第二节商业银行管理的目标一. 企业价值最大化——商业银行管理的最终目标二. “三性”平衡——商业银行管理的基本目标三. “三性”之间的辩证关系第三节现代商业银行经营的特点一. 商业银行业务电子化二. 商业银行业务综合化. 国际化三. 政府金融管制松化四. 商业银行风险管理强化第四节我国商业银行的历史与现状第五节商业银行管理学研究的对象与内容一. 商业银行管理学研究的对象二. 商业银行管理学研究的内容第二章商业银行资本金的管理第一节商业银行资本金的功能与构成一. 商业银行资本金的功能二. 商业银行资本金的构成第二节巴塞尔协议与资本充足率的测定一. 《巴塞尔协议》产生的背景二. 《巴塞尔协议》的基本内容三. 资本充足率的测定第三节《巴塞尔协议》的发展一. 《有效银行监管的核心原则》二. 《新巴塞尔协议》第四节商业银行资本金管理策略一. 内源资本策略二. 外源资本策略三. 资产结构调整与风险控制策略第五节案例分析第三章商业银行负债业务管理第一节商业银行负债业务管理的性质与构成一. 商业银行负债的性质二. 商业银行负债的构成第二节商业银行存款管理一. 商业银行存款管理的目标二. 商业银行存款的成本管理三. 商业银行存款的定价第三节商业银行借人资金的管理一. 商业银行借入资金的各种渠道二. 商业银行借入资金时应考虑的因素第四节案例分析第四章商业银行贷款业务管理第一节商业银行贷款业务概述一. 商业银行贷款政策二. 贷款品种与贷款程序第二节商业银行贷款定价一. 贷款定价的一般原理二. 贷款定价的影响因素三. 贷款价格的构成四. 贷款定价方法第三节商业银行贷款的风险管理一. 贷款风险的种类与成因二. 贷款风险的识别与防范三. 贷款风险的控制第四节商业银行企业贷款业务管理一. 企业短期贷款二. 企业中长期贷款第五节案例分析第五章商业银行个人消费贷款管理第一节个人消费贷款种类及特点一. 个人消费贷款的产生和发展二. 个人消费贷款的种类三. 个人消费贷款的特点四. 个人消费贷款的作用第二节住房抵押贷款管理一. 住房抵押消费贷款的种类二. 住房抵押贷款的对象及申请条件三. 住房抵押贷款的市场运作四. 住房抵押贷款担保证券与证券化五. 住房抵押贷款的偿还及其方式六. 住房抵押贷款的利率第三节汽车消费贷款管理一. 我国发展汽车消费贷款的一般分析二. 汽车消费贷款的相关规定三. 汽车消费贷款的偿还四. 汽车消费贷款的, 发展前景第四节其他消费贷款管理一. 个人耐用消费品贷款二. 个人助学贷款三. 旅游消费贷款四. 个人住房装修贷款第五节案例分析第六章商业银行证券投资管理第一节商业银行混业经营趋势一. 美国银行经营体制的演变历程二. 中国金融分业经营制度的形成过程三. 分业经营与混业经营利弊分析第二节商业银行证券投资的目标与工具一. 商业银行证券投资目标二. 商业银行证券投资的主要工具三. 商业银行实际持有证券组合的构成第三节商业银行证券投资方法与策略一. 商业银行证券投资政策二. 收益率曲线三. 商业银行证券投资策略第七章商业银行中间业务管理第一节中间业务的种类一. 支付结算类二. 银行卡类三. 代理类四. 担保类五. 承诺类六. 交易类七. 基金托管类八. 咨询顾问类九. 其他类第二节中间业务的管理一. 我国银行业监管机构关于中间业务的管理规定二. 商业银行中间业务的风险与控制第三节中间业务创新一. 西方商业银行中间业务的经验借鉴二. 我国商业银行中间业务发展现状与问题分析三. 我国商业银行中间业务创新策略第四节案例分析第八章商业银行国际业务管理第一节国际结算业务管理一. 国际结算业务概述二. 国际结算业务工具三. 汇款结算方式四. 托收结算方式五. 信用证结算方式第二节外汇买卖业务管理一. 即期外汇买卖业务二. 远期外汇买卖业务三. 外汇衍生工具买卖业务第三节国际信贷业务管理一. 对外贸易融资二. 国际银团贷款管理第四节案例分析第九章商业银行流动性管理第一节商业银行流动性管理的含义与必要性一. 商业银行流动性管理的含义二. 商业银行流动性管理的必要性第二节商业银行流动性的衡量一. 财务比率指标法二. 市场信号指标第三节商业银行流动性需求与供给一. 商业银行流动性需求二. 商业银行流动性供给三. 商业银行流动性预测第四节现金资产与头寸管理一. 商业银行现金资产的构成及管理二. 商业银行头寸的构成及预测第五节案例分析第十章商业银行资产负债管理 一第一节商业银行资产管理阶段一. 资产管理战略二. 商业性贷款管理三. 资产转换管理四. 预期收入分析及其相关贷款管理第二节商业银行负债管理阶段一. 负债管理战略二. 资金购买管理三. 金融产品销售管理第三节商业银行资产负债管理阶段一. 资产负债管理战略二. 平衡的流动性管理三. 利率敏感性分析与缺口管理四. 持续期缺口管理五. 资产负债比例管理第四节案例分析第十一章商业银行资产负债管理 二第一节金融期货一. 金融期货的套期保值原理二. 金融期货在利率敏感性缺口管理中的运用三. 金融期货在持续期缺口管理中的运用第二节利率期权一. 期权的特征二. 利率期权的套期保值原理三. 上限和下限在商业银行资产负债管理中的运用第三节利率掉期第四节案例分析第十二章商业银行财务报表与绩效评估第一节商业银行资产负债表一. 商业银行资产负债表的结构二. 资产负债表补充说明三. 资产负债表附注第二节商业银行利润表一. 利润表的结构二. 每股利润的计算第三节商业银行现金流量表一. 现金流量表结构二. 经营活动现金流量的计算方法第四节商业银行绩效评估方法一. 比较分析法二. 比率分析法三. 因素分析法第五节商业银行绩效评估一. 国际通用的银行绩效评估指标二. 商业银行绩效综合分析第十三章商业银行营销管理第一节商业银行市场细分一. 商业银行市场细分的基本原理二. 商业银行市场细分的作用三. 商业银行市场细分的原则和标准第二节商业银行市场营销一. 商业银行市场营销的特点二. 商业银行市场营销环境分析三. 商业银行市场营销中的产品策略四. 商业银行市场营销中的定价策略五. 商业银行市场营销中的分销策略第三节商业银行市场竞争战略与策略一. 商业银行竞争者分析二. 商业银行市场竞争战略三. 商业银行市场竞争策略第四节案例分析第十四章商业银行人力资源管理第一节商业银行人力资源的重要性和特点一. 商业银行人力资源的重要性二. 商业银行人力资源的特点第二节商业银行人力资源结构与素质要求一. 商业银行人力资源结构二. 商业银行人员的基本素质要求三. 商业银行领导人员素质四. 商业银行一般员工素质第三节商业银行的人力资源开发一. 商业银行人员的培训二. 商业银行人才开发中的激励机制第四节商业银行人力资源成本管理一. 商业银行人力资源成本二. 商业银行人力资源成本管理的目标三. 商业银行人力资源成本的测定. 控制和评价四. 商业银行人力资源成本优化的标志第五节案例分析第十五章商业银行全面质量管理第一节商业银行的经营责任制与全面质量管理一. 商业银行经营责任制二. 商业银行全面质量管理第二节商业银行全面质量管理的基本方法一. “计划—执行—检查—处理”管理工作方法二. 商业银行全面质量管理常用的几种统计分析方法第三节商业银行信贷资产的全面质量管理一. 调整商业银行内部机构并重新确定工作关系二. 商业银行信贷资产全面质量管理的实施基础三. 商业银行信贷资产全面质量管理的推行步骤第四节ISO9000与商业银行管理一. 商业银行推行ISO9000标准的可行性二. ISO9000标准质量管理体系内容三. 商业银行推行ISO9000标准应遵循的原则四. 商业银行推行ISO9000标准的步骤第五节案例分析第十六章商业银行兼并与收购第一节商业银行兼并与收购的动机一. 适应经济发展全球化和跨国化的需求二. 谋求管理协同效应三. 谋求市场份额效应四. 谋求经营协同效应五. 谋求财务协同效应第二节商业银行并购的方式一. 合并二. 现金购买式并购三. 股权式并购四. 混合证券式并购第三节商业银行并购管理一. 银行并购的程序二. 银行并购支付方式的选择三. 商业银行并购的估价四. 银行并购的风险与风险控制第四节案例分析参考文献

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书名:商业银行经营管理学(21世纪高等院校专业课系列教材.经济学类)ISBN:711119856作者:刘毅出版社:机械工业出版社定价:32页数:311出版日期:1999-1-1版次:1开本:16开包装:简装简介:本书作为21世纪高等院校专业课系列教材（经济学类）之一，设有导读、学习重点和难点、教学建议、本章小结、重要概念以及复习思考题等栏目，还增设了案例与专栏，将理论与实践相结合全面介绍商业银行经营管理的各项业务，有利于学生对商业银行经营管理知识的学习与理解，还增强了教学的灵活性。全书力求概念准确、语言精炼、论述透彻、层次分明、通俗易懂。本书可用作本科生学习商业银行经营管理的教材，也可用作高职高专科学生相关专业课的教材，还可作为商业银行岗位培训、函授教育、资格考试用书。目录:第一篇商业银行经营管理的基础知识与基本理论第1章商业银行概述11商业银行的产生与发展111商业银行的产生112商业银行的发展12商业银行的性质与职能121商业银行的性质122商业银行的职能123商业银行在国民经济中的地位13商业银行经营管理的原则131安全性原则132流动性原则133盈利性原则134三性协调与银行经营的总方针第2章商业银行经营管理的基本理论21资产管理理论211资产业务的主导性与资产管理理论212资产管理理论及方法22负债管理理论221负债业务的主导性与负债管理理论222负债管理理论及方法23资产负债综合管理理论231资产负债业务的综合主导性与资产负债综合管理理论232资产负债综合管理理论及方法第二篇商业银行经营管理的各类业务第3章商业银行资本经营管理31商业银行资本311资本的定义312商业银行资本的定义313商业银行资本的作用314商业银行资本的构成315我国商业银行资本的具体构成32商业银行的资本充足率321资本充足率的含义322资本充足率的国际标准：巴塞尔资本协议33我国商业银行资本管理331我国商业银行资本充足率管理办法332我国商业银行资本管理的改革方向第4章商业银行负债业务经营管理41商业银行负债业务概述411商业银行负债的概念和特点412商业银行负债业务的作用413商业银行负债业务的构成42商业银行存款经营管理421传统的存款业务422存款工具的创新43商业银行其他负债的经营管理431短期负债业务432长期负债业务44商业银行存款工具的成本构成与定价方法441存款工具成本构成442存款工具定价方法45商业银行负债业务的风险管理451金融风险概述452金融风险管理的一般含义453商业银行负债风险管理方法第5章商业银行贷款业务经营管理51商业银行贷款程序及政策511商业银行贷款程序512贷款政策52商业银行贷款的种类与创新521贷款种类522贷款业务的创新53商业银行对不同贷款掌握的要点531信用贷款掌握的要点532保证贷款掌握的要点533抵押贷款掌握的要点534质押贷款掌握的要点535票据贴现掌握的要点536消费者贷款业务掌握的要点54商业银行贷款信用分析541信用分析的作用和目的542信用分析的主要内容543财务分析544非财务分析55商业银行贷款定价551贷款的定价原则552贷款价格的构成553影响商业银行贷款定价的因素554贷款定价的主要模式56商业银行贷款风险管理及不良贷款处置561商业银行贷款风险管理的含义562贷款风险的类型563贷款风险产生的原因564贷款风险的识别565贷款风险度测算566贷款风险控制方法567贷款五级分类及其特征568不良贷款的处置第6章商业银行证券投资业务经营管理61商业银行证券投资业务概述611商业银行证券投资的定义612商业银行证券投资的主要功能613我国商业银行证券投资的范围62商业银行证券投资的对象621政府债券622金融债券623公司债券624股票625商业票据63银行业与证券业的分离和融合631美国银行经营体制的演变历程632中国金融分业经营制度的形成过程633分业经营与混业经营利弊分析64商业银行证券投资的收益与风险641证券投资收益的一般特点642风险的一般特点643商业银行证券投资风险与收益的关系65资本市场有效性和证券投资的一般策略651分散化投资法652期限分离法653灵活调整法654证券调整法第7章商业银行中间业务经营管理71商业银行中间业务和表外业务711中间业务的概念712中间业务的特点713中间业务和表外业务的关系714我国商业银行中间业务发展的现状72商业银行中间业务经营管理（一）721结算业务722信托业务723代理业务724信息咨询业务725租赁业务73商业银行中间业务经营管理（二）731担保类业务732银行承诺类业务733一些创新的表外业务工具74商业银行表外业务经营管理741表外业务的风险742商业银行对表外业务的管理743银行监管机构对表外业务活动监管第8章商业银行国际业务经营管理81商业银行国际业务组织形式和种类811国际业务的组织形式812国际业务的特点与种类813国际业务的风险82商业银行国际负债与资产业务821国际负债业务822国际资产业务83商业银行外汇交易业务831即期外汇交易832远期外汇交易833掉期交易834套汇交易835套利交易836外汇衍生金融工具交易837银行参与外汇买卖的原因838银行经营外汇交易的策略84离岸金融业务841离岸金融业务的含义842离岸金融业务的种类843银行从事离岸业务的形式85商业银行国际结算业务851国际结算工具852国际结算的基本方式第三篇与商业银行经营管理相关的专题第9章商业银行风险管理91金融创新概述911金融创新912金融创新导致金融风险的原因分析92商业银行风险管理概述921金融风险的定义和分类922商业银行风险的特征923商业银行风险的识别与估计924商业银行风险管理理论的现状93VAR度量方法931VAR的定义932VAR基础知识933VAR的计算94VAR在风险管理中的应用941市场风险942信用风险943流动性风险第10章商业银行财务管理与绩效评价101商业银行财务报表基础知识1011商业银行的资产负债表1012商业银行的损益表1013商业银行的现金流量表1014商业银行的利润分配表102商业银行的绩效评价体系1021商业银行财务绩效分析概论1022商业银行主要财务比率分析1023商业银行绩效评价方法103影响商业银行绩效的因素1031宏观经济因素1032市场结构因素1033产权结构因素1034银行规模因素1035技术进步因素1036从业人员素质因素第11章商业银行组织设计与竞争力分析111商业银行组织设计理论1111企业组织设计的定义与内容1112商业银行组织结构设计的原则1113商业银行组织结构构成112商业银行的组织结构1121商业银行组织结构的定义与类型1122我国国有商业银行和股份制商业银行的组织结构113商业银行竞争力分析1131商业银行竞争力的定义及构成要素1132国有商业银行组织结构再造与竞争力分析1133股份制商业银行组织结构重组第12章商业银行合并与收购121合并与收购的动因分析1211银行合并与收购的含义1212银行并购的动因1213并购的成本收益分析122合并与收购的方式1221现金收购1222股票收购1223混合收购1224杠杆收购123合并与收购的法规1231银行并购与法规1232银行并购的法律法规124合并与收购的发展趋势1241国际银行业并购的历史进程1242国际银行业并购浪潮的表现1243国际银行并购的未来趋势第13章现代商业银行的发展趋势131影响现代商业银行发展方向的基本因素1311知识经济1312经济全球化1313金融自由化1314金融监管132现代商业银行的发展趋势1321银行资本的集中化1322银行业务的全能化1323商业银行的全球化1324金融创新的不断发展1325商业银行电子化、网络化133我国商业银行的发展趋势1331股份制趋势1332银行并购趋势1333国际化趋势1334混合化经营趋势1335创新化趋势1336银行网络化趋势参考文献

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书名:商业银行经营管理学(21世纪高等学校金融学实践创新系列教材)ISBN:756381078作者:张文棋 杨福明出版社:首都经济贸易大学出版社定价:23页数:0出版日期:2004-4-1版次:1开本:32开包装:平装简介:在本书的编写过程中，我们广泛地吸收了其他版本的优点，同时力图体现以下方面的特色：1．规范性和现实性相结合。商业银行是特殊的企业，其业务与管理既不同于一般企业，也不同于其他银行和非银行金融机构。虽然在金融混业经营体制下，商业银行的业务范围不断拓宽，但是作为金融服务业的商业银行在资产负债结构和业务创新方面仍有自身的特点。本书紧紧围绕商业银行的资产负债业务和中间业务、表外业务的经营管理等加以介绍，既体现了商业银行经营管理学科的规范性，又重视近年来商业银行业务的创新。2．系统性与实用性相结合。为系统介绍商业银行经营管理理论与实务，本书将全部内容分为三篇，即基础篇、经营篇和管理篇。基础篇对中外商业银行的历史发展、当代商业银行的发展现状、未来商业银行的发展趋势进行了全面?低车慕樯埽痪????陨桃狄?凶什?赫?滴裎?飨撸?来谓樯芰俗时窘鹨滴瘛⒏赫?滴瘛⒋?钜滴瘛⑼蹲室滴瘛⒅屑湟滴窦氨硗庖滴瘢?⒍陨桃狄?凶什?と???辛俗沤樯埽还芾砥?谧裱?鲜鲋飨叩耐?保?雍旯凵辖樯芰松桃狄?械牧鞫?怨芾怼⒉莆癖ū砗鸵导ǚ治龅哪谌莺椭饕?椒ǎ?哂薪锨康南低承浴⑹视π院褪涤眯浴?3．理论性和可操作性相结合。商业银行经营管理是以经济学基本理论为指导，以商业银行经营原则和经营方针为宗旨。本书在编写过程中强调三点：一是以微观经济学理论为指导，结合银行业务的特点进行理论阐述，尽量避免单纯对发达国家商业银行经营管理方法的介绍；二是力图从理论上说明经营和管理的基本原理，揭示一般规律，给读者以更大的思考余地；三是突出操作性。商业银行经营管理内容极其丰富，本书在编写过程中力图避免空洞理论说教的弊端，注重经营管理方法的介绍和案例分析。在经营篇和管理篇选用了大量案例，力图使读者学会和掌握操作程序与方法，服务于我国银行经营管理的实践。4．内容新颖且紧密联系我国实际。我们在编写本书的过程中，参考了诸多版本的国外银行管理教材，对同一内容的各种管理方法，在进行比较分析后，集各家之长，去粗取精，有取舍地加以介绍，将?畔⒏叨扰ㄋ酢4送猓?臼榱⒆阌谖夜??惺导剩?谥氐阏陆谥校?加泄?谕庖?械亩员确治觯?阌诙琳呓??谕庖?幸滴裼刖??芾斫岷掀鹄矗?钊胨伎嘉夜??懈母镂侍狻?本书适用于财经类院校本、专科学生及研究生，也可用作商业银行管理者、干部和职员的自学参考书。目录:丛书序前言第一章 商业银行概述第一节 商业银行的性质与职能第二节 商业银行的货币创造第三节 商业银行的组织结构第四节 商业银行的经营原则第五节 现代商业银行的发展趋向第二章 商业银行资本金第一节 商业银行资本金的构成及功能第二节 商业银行资本金的筹集与积累第三节 商业银行资本金需要量的确定第四节 《巴塞尔协议》与银行资本金第三章 商业银行负债管理第一节 商业银行负债概述第二节 商业银行存款负债管理第三节 商业银行借入负债管理第四节 商业银行负债业务分析第四章 商业银行贷款管理第一节 商业银行贷款的种类第二节 商业银行贷款政策和管理制度第三节 商业银行贷款定价第四节 商业银行贷款信用分析第五节 商业银行主要贷款业务的操作第六节 商业银行问题贷款的控制第五章 商业银行投资管理第一节 商业银行投资的功能和种类第二节 商业银行投资收益与风险第三节 商业银行证券投资策略第六章 商业银行中间业务第一节 商业银行中间业务概述第二节 结算业务第三节 代理业务第四节 租赁业务第五节 信托业务第六节 银行卡业务第七节 信息咨询业务第八节 表外业务第七章 商业银行国际业务第一节 商业银行开展国际业务的意义第二节 商业银行外汇买卖业务第三节 商业银行国际贸易融资业务第四节 商业银行国际借贷业务第五节 离岸金融市场业务第八章 商业银行市场营销第一节 商业银行市场营销概述第二节 商业银行客户行为与营销预测第三节 商业银行市场细分与目标市场选择第四节 商业银行市场营销组合第九章 商业银行金融创新第一节 商业银行金融创新概述第二节 商业银行金融创新的主要内容第三节 商业银行金融创新的影响第四节 我国商业银行的金融创新第十章 商业银行资产负债综合管理第一节 商业银行资产负债管理理论与方法第二节 商业银行资产负债综合管理技术第三节 我国商业银行的资产负债管理第十一章 商业银行风险管理第一节 商业银行风险概述第二节 商业银行风险管理概述第三节 商业银行风险的识别和估计第四节 VAR的度量方法第五节 商业银行风险处理的方法和技巧第十二章 商业银行人力资源管理第一节 商业银行人力资源管理概述第二节 商业银行人力资源规划第三节 商业银行人力资源的选择及开发第四节 商业银行人力资源风险管理第十三章 商业银行内部控制及机构管理第一节 商业银行内部控制第二节 商业银行内部稽核第三节 商业银行机构管理第十四章 商业银行经营成果及评价第一节 商业银行经营成果第二节 商业银行财务报表第三节 商业银行财务分析参考文献

4. 第四章 商业银行经营与管理 笔记

【考点一】商业银行经营与管理的原则 
  
 ①安全性；②流动性；③效益性
  
  【考点二】商业银行经营的组织：业务运营 
  
 传统的业务运营模式
  
  （1）特点：网点的会计核算型。
  
 （2）优点：前后台紧密结合，业务处理快捷等。
  
 （3）缺点：由于风险控制的要求，后台各个流程环节都必须配备人员，单人业务量不饱满，人工成本高。
  
 新型的业务运营模式
  
 核心：前台与中后台分离。
  
 优点：①前台营业网点业务操作规范化、工序化；②业务处理集约化；③运营效率有效提 升；④风险防范能力提高；⑤成本大幅降低。
  
 电子银行业务运营模式(1) 电子银行是银行传统柜台业务的延伸。
  
 (2) 电子银行渠道主要包括：网上银行、电话银行、手机银行、自助终端。
  
 (3) 优势：①促进商业银行实现经营模式变革与创新。②有效降低经营成本，提高经营效率。 ③促进商业银行提供更多优质服务。
  
  【考点三】商业银行经营的核心：市场营销 
  
 商业银行的市场营销策略：
  
 (1) “4P”营销组合策略：产品、价格、渠道和促销。
  
 (2) “4C”营销组合策略：消费者、成本、便利和沟通。
  
 （3）“4R”营销组合策略：关联、反应、关系和回报。这种营销最大的特点是以竞争为导向。
  
  【考点四】中间业务和表外业务(2021教材变动) 
  
 1、 表外业务和中间业务两者均不构成表内资产和负债。
  
 中间业务：主要是以客户委托为前提、由商业银行为客户办理支付和其他委托事项而收取手续费；
  
 表外业务：可能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。
  
 2、 中间业务特点：①不运用或不直接运用银行的自有资金；②不承担或不直接承担市场风险；③以接受客户委托 为前提，为客户办理业务；④以收取服务费(手续费、管理费等)、赚取价差的方式获得收益；⑤种类多、范围广, 在商业银行营业收入中所占的比重日益上升 。 
  
  【考点五】理财业务 
  
 1、商业银行理财业务开展应遵守的基本原则
  
 （1）诚实守信、勤勉尽职地履行受人之托、代人理财职责，投资者自担投资风险并获得收益。
  
 （2）成本可算、风险可控、信息充分披露，严格遵守投资者适当性管理要求，保护投资者合法权益。
  
 2、理财产品的类型
  
  按募集方式： 
  
  公募理财产品， 指商业银行面向不特定社会公众公开发行的理财产品。
  
  私募理财产品， 指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。
  
  合格投资者： 指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人、法人或者依法成立的其他组织：① 具有2年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于300万元人民币，或 者家庭金融资产不低于500万元人民币，或者近3年本人年均收入不低于 40万元人民币；②最近1年末净资产不低于1000万元人民币的法人或者依 法成立的其他组织；③国务院银行业监督管理机构规定的其他情形。
  
  按投资性质： 
  
  固定收益类理财产品， 投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%。
  
  权益类理财产品， 投资于权益类资产的比例不低于80%。
  
  商品及金融衍生品类理财产品， 投资于商品及金融衍生品的比例不低于80%。
  
  混合类理财产品， 该产品投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生品类资产且任一资产的投资比例未达到前三类理财产品标准。
  
  按运作方式： 
  
  封闭式理财产品， 指有确定到期日，且自产品成立日至终止日期间内，投资者不得进行认购或者赎回的理财产品。
  
  开放式理财产品， 指自产品成立日至终止日期间内，理财产品份额总额不固定，投资者可以按照协议约定，在开放日和相应场所进行认购或者赎回的理财产品。
  
  理财产品的管理： 
  
 公募理财产品：单一投资者销售起点金额不得低于1万元人民币。
  
 私募理财产品：合格投资者投资于单只固定收益类理财产品的金额不得低于30万元人民币，投资于单只混 合类理财产品的金额不得低于40万元人民币，投资于单只权益类理财产品、单只商品及金融衍生品类理财产品的金额不得低于100万元人民币。
  
 ① 可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资产、权益类资产以及国务院银行业监督管理机构认可的其他资产。
  
 ② 商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产，不得直接或间接投资于本行或其他银行业金融机构发行的理财产品，不得直接或间接投资于本行发行的次级档信贷资产支持证券。
  
 ③ 商业银行面向非机构投资者发行的理财产品不得直接或间接投资于不良资产、不良资产支持证券。
  
 ④ 商业银行不得发行分级理财产品。
  
 ⑤ 理财产品销售文件应当载明产品类型、投资范围、投资资产种类及其投资比例，并确保在理财产品成立后至到期日前，投资比例按照销售文件约定合理浮动，不得擅自改变理财产品类型。
  
  资产负债管理的内容： 
  
 资产管理
  
 (1) 贷款管理(最主要的资产和最主要的资金运用)
  
 内容：贷款风险管理；贷款利率管理；贷款期限结构管理；信用贷款与抵押贷款比例管理；对内部人员和关系户的贷款予以限制。
  
 (2) 债券投资管理：我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。
  
 (3)现金资产管理
  
 我国商业银行的现金资产主要包括：
  
 ①库存现金；②存放中央银行款项，即存款准备金(包括法定存款准备金和超额准备金)；③存放同业及其他金融机构款项。
  
 负债管理：
  
 （1）存款管理：内容：①对吸收存款方式的管理；②对存款利率的管理；③对存款保险的管理。
  
 （2）借入款管理
  
 短期借款：同业拆借、证券回购和向中央银行借款等；长期借款：发行金融债券，包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券和可转换债券等。
  
 管理内容是：严格控制特定目的的借入款；分散借入款的偿还期和偿还金额，以减轻流动性过于集中的压力；控制适当的规模和比例，并以增加短期债券为主，增强流动性；努力扩大借入款的渠道或后 备渠道，以保证必要时能扩大资金来源。
  
  【考点七】我国的监管资本要求与管理、经济资本管理内容 
  
 1、 监管资本的构成：
  
 (1) 核心一级资本包括：实收资本/普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少 数股东资本可计入部分。
  
 (2) 其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)、少数股东资本可计入部分。
  
 2、 资本充足率的监管要求，根据《资本办法》，商业银行资本充足率监管要求分为四个层次：
  
 第一层次：
  
 最低资本要求
  
 ① 核心一级资本充足率5%
  
 ② 一级资本充足率6%
  
 ③资本充足率8%
  
 第二层次：储备资本要求与逆周期资本要求
  
 ①储备资本要求 2.5% 
  
 ②逆周期资本要求：0〜2. 5%
  
 第三层次：系统重要性银行附加资本要求1%。
  
 第四层次：第二支柱资本要求，根据单家银行风险状况确定。
  
 3、经济资本是银行为了承担风险而真正需要的资本，主要功能是防范风险和创造价值。
  
  经济资本管理包括三项内容：经济资本计量、经济资本分配、经济资本评价。
  
  【考点八】财务管理 
  
 成本管理包括：运营成本（筹集资金、运用资金、回收资金及其他经营活动中所发生的耗费）、资金成本、风险成本、资本成本。
  
 （1） 构成：①利息支出；②经营管理费用（员工工资、电子设备运转费、保险费）；③税费支出（手续费支出、业务招待费、业务宣传费及相关税费）；④补偿性支出（固定资产折旧、无形资产摊销、递延资产摊销）；⑤营业外支出
  
 （2） 基本原则：①成本最低化；②全面成本管理；③成本责任制；④成本管理的科学化。
  
 （成本管理是商业银行财务管理的核心内容，成本核算是银行经济核算的重要环节。）
  
 利润管理
  
 1、 构成：
  
 （1） 营业利润：营业收入一营业支出本后的净额
  
 （2） 营业外收支净额：营业外收入一营业外支出
  
 ①营业外收入内容，包括：固定资产盘盈、固定资产出售净收益、抵债资产处置超过抵债金额部分、罚没收入、出纳长款收入、证券交易差错收入、教育费附加返还款以及因债权人的特殊原因确实无法支付的应付款项等。②营业外支出内容，包括：固定资产盘亏和毁损报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短款、赔偿金、违约金、证券交易差错损失、非常损失、公益救济性捐赠等。
  
 2、 按照税后净利润的10%提取法定盈余公积金，法定盈余公积金已达注册资本的50%时可不再提 取。法定盈余公积金可弥补亏损和转增资本金，弥补亏损和转增资本金后的剩余部分不得低于注册资本的25%。
  
 财产管理指对固定资产和低值易耗品管理。（分类管理，正确计提折旧，严格控制基本建设，加强在建工程管理。）
  
 财务报告与财务分析
  
 （1） 会计报表：资产负债表；利润表；财务状况变动表
  
 （2） 财务分析：
  
 财务分析分为资金分析、财务分析两大部分，两部分均应并重。资金分析应着重对资产负债比例管理的各项指标的执行情况进行分析。
  
 绩效评价以经济增加值（EVA）为核心业绩指标，从效益、风险、竞争力等多方面进行考核评价，落实经营主体责任，客观衡量分支机构等的经营管理绩效。